Anche gli istituti di pagamento e money transfer hanno l’obbligo di comunicazione all’archivio dei rapporti finanziari, l’anagrafe dei conti correnti. A precisarlo è l’Agenzia delle Entrate che, con una nota datata 11 aprile 2013, ha ampliato la platea dei soggetti interessati all’obbligo di tale comunicazione. In particolare, gli istituti di pagamento comunitari devono comunicare mensilmente all’Archivio dei rapporti finanziari l’esistenza e la natura di qualsiasi rapporto o operazione compiuta per conto proprio o a nome di terzi, con l’indicazione dei dati anagrafici e delle informazioni integrative previste dalla legge.
La comunicazione all’archivio rapporti finanziari ha ad oggetto i dati relativi ai soggetti, residenti e non residenti, con i quali intrattengono rapporti continuativi di natura finanziaria e le operazioni extraconto e dei soggetti delegati.
